Individuele pensioentoezegging (IPT)

Dat sparen voor uw pensioen belangrijk is, weet u. Maar blijft er dan wel voldoende over om vandaag te genieten? En misschien wilt u dat geld straks wel investeren. Zit het dan niet onherroepelijk vast tot uw pensioen?

Uw vennootschap spaart voor uw pensioen

Met een individuele pensioentoezegging (IPT) betaalt u niet zelf voor uw pensioen. Dat doet uw vennootschap.

Uiteraard kiest u wel zelf de grootte van de premie en de risicograad van uw belegging. Bovendien bent u zowel de eigenaar als rechtstreekse begunstigde van het kapitaal.

Wat brengt een IPT op?

Naast gegarandeerde intresten kan een individuele pensioentoezegging ook een winstdeelname opleveren. Die wordt belegd aan een vaste intrestvoet of in een tak 23-fonds. Zo bereikt u op uw pensioenleeftijd een mooi kapitaal.

Waarom kiezen voor een IPT?

    1. Uw vennootschap betaalt voor uw pensioen. U kunt uw levensstandaard behouden én uw vennootschap betaalt minder belastingen. Alle premies voor een individuele pensioentoezegging zijn immers fiscaal aftrekbaar.
    2. U bent de rechtstreekse begunstigde. Als u met pensioen gaat, ontvangt u zelf rechtstreeks uw pensioen – niet uw vennootschap. Zo bent u er zeker van dat uw pensioenkapitaal écht op uw rekening terechtkomt. Ook na een eventuele vereffening van uw vennootschap. Bovendien kiest u bij het onderschrijven van de polis ook zelf de begunstigden bij overlijden. Zo beschermt u uw gezin als u overlijdt voor de pensioenleeftijd.
    3. U betaalt beperkte belastingen op uw pensioen. Terwijl u werkt, hebben uw pensioenpremies geen impact op uw belastingen. Gaat u met pensioen op 62, 63 of 64? Dan betaalt u maar 16,5% op het eindkapitaal. Stopt u pas op uw vijfenzestigste met werken, dan vermindert dat belastingpercentage tot 10%.

Alternatief voor interne pensioenbelofte

De individuele pensioentoezegging is een goed alternatief voor de interne pensioenbelofte.

Sinds 1 januari 2012 is het immers niet meer mogelijk om zo’n nieuwe interne pensioenbelofte af te sluiten of om bestaande interne provisies te verhogen.

Op www.internepensioenbelofte.be staan de verschillen tussen beide mooi opgelijst.

Houd rekening met de 80%-regel

Uw totale pensioen mag niet hoger zijn dan 80% van uw laatste bruto jaarloon. Anders verliest u een groot stuk van de fiscale voordelen van uw pensioenplan. De fiscus verwerpt namelijk de belastingaftrek voor premies die uw pensioen boven dat plafond tillen.

Voor de berekening van dat totale pensioen worden uw wettelijk pensioen en al uw extralegale sommen (VAPZ, IPT en groepsverzekering) samengeteld.

De precieze berekening van die 80%-regel is complex, maar uw makelaar heeft er een speciale tool voor. Hij bespreekt zeker met u hoe ver u mag gaan.

Tot slot kunt u bij een IPT enkele extra aanvullende waarborgenvoorzien.

Aanvullende waarborgen

Een ongeluk is snel gebeurd en ook ziekte valt jammer genoeg niet te voorspellen. Gelukkig kunt u uzelf en uw gezin beschermen met vier aanvullende waarborgen.

1. Ongevallenverzekering

Bij overlijden of gehele en blijvende fysiologische invaliditeit na een ongeval ontvangen u of uw nabestaanden een bijkomend kapitaal.

U kunt een ongevallenverzekering afsluiten bij een (VAPZ en een IPT (het Top-Hat Plus Plan).

2. Premieteruggave bij arbeidsongeschiktheid

VIVIUM betaalt uw premies terug als u door een ongeval of ziekte arbeidsongeschikt wordt. Zowel uw pensioenpremie als de premies van uw aanvullende waarborgen worden dan teruggestort.

U kunt deze waarborg onderschrijven bij een VAPZ en een Top-Hat Plus Plan.

3. Rente bij arbeidsongeschiktheid

U kunt ook kiezen voor een rente als u door een ongeval of ziekte arbeidsongeschikt wordt.

Deze aanvullende bescherming bij arbeidsongeschiktheid kan afgesloten worden bij een VAPZ, een VAPZ-RIZIV en een Top-Hat Plus Plan.

4. Waarborg ernstige aandoeningen

Kies voor de uitkering van een extra kapitaal bij een ernstige aandoening, zoals kanker of de ziekte van Parkinson. Een volledige lijst van de verzekerde aandoeningen vindt u in de algemene voorwaarden. Daarnaast bent u ook verzekerd in geval van gehele en blijvende fysiologische invaliditeit door ziekte of ongeval.

Deze aanvullende waarborg wordt afgesloten bij een VAPZ, een Top-Hat Plus Plan en een verzekering Gewaarborgd Inkomen.

5. Overlijdensdekking

Uw nabestaanden krijgen sowieso de pensioenreserves die u hebt opgebouwd. Maar dankzij de ‘overlijdensdekking’ kunt u ook een minimumkapitaal naar keuze verzekeren. Uw nabestaanden ontvangen dan bijvoorbeeld 50.000 euro, ook als u nog niet zoveel had bijeen gespaard.

Bel ons